ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА АЗЕРБАЙДЖАНСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 28 января 2025 года №04/1

Об утверждении "Порядка управления операционными рисками в банках"

На основании статьи 22.1.17 Закона Азербайджанской Республики "О Центральном банке Азербайджанской Республики" Правление Центрального банка Азербайджанской Республики ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить "Порядок управления операционными рисками в банках" (прилагается).

2. "Порядок управления операционными рисками в банках", утвержденный частью 1 настоящего Постановления, вступает в силу через месяц со дня его официального опубликования.

3. Поручить Департаменту правового обеспечения финансовых рынков в 3-дневный срок обеспечить представление настоящего Постановления в Министерство юстиции Азербайджанской Республики для внесения в Государственный реестр правовых актов Азербайджанской Республики.

Утвержден Постановлением Правления Центрального банка Азербайджанской Республики от 28 января 2025 года №04/1

Порядок управления операционными рисками в банках

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 34.5 Закона Азербайджанской Республики "О банках" (далее - Закон) и определяет минимальные требования по управлению операционными рисками в банках, а также местных филиалах иностранных банков (далее - банк).

1.2. Организационная структура управления операционными рисками в банках регулируется "Стандартами корпоративного управления в банках", утвержденными Постановлением Центрального банка Азербайджанской Республики (далее - Центральный банк) от 28 августа 2023 года №41/1.

2. Понятия

2.1. Понятия, используемые в настоящем Порядке, имеют следующие значения:

2.1.1. операционный риск - риск потерь, возникающий из-за неадекватных или неуспешных внутренних процессов, людей, систем, а также внешних событий;

2.1.2. инцидент - событие(я), которое (ые) приводит(ят) к приостановке или нарушению критических операций банка;

2.1.3. общий ушерб - ущерб, причиненный банку в результате рискового события;

2.1.4. восстанавливаемая сумма - сумма, уплаченная или возвращенная по общему ущербу лицом, причинившим ущерб, и (или) третьим лицом;

2.1.5. внешняя услуга - услуга по постоянному осуществлению определенной деятельности третьей стороной (независимо от того, входит ли она в группу компаний, к которой принадлежит банк, или нет) на основании договора, заключенного между сторонами;

2.1.6. рыночный подход - определение стоимости актива на основе сравнения таких же или аналогичных типов активов, имеющихся на рынке;

2.1.7. затратный подход - определение стоимости актива исходя из принципа, что она не превышает затрат, которые были бы понесены покупателем для приобретения (покупки, строительства и т.п.) актива с такой же полезностью;

2.1.8. операционная устойчивость - способность банка выполнять критические операции во время инцидента;

2.1.9. критические операции - операции, процессы и услуги, имеющие значение для устойчивой деятельности банка.

2.2. Другие понятия, используемые в настоящем Порядке, имеют значения, предусмотренные Гражданским кодексом Азербайджанской Республики, "Стандартами корпоративного управления в банках" и другими правовыми актами, регулирующими финансовые рынки.

3. Система управления операционными рисками

3.1. Банк формирует систему управления операционными рисками, адекватную виду и объему совершаемых им операций, особенностям его деятельности, среде, в которой он функционирует, а также его риск-профилю.

3.2. Система управления операционными рисками интегрируется в процесс управления рисками банка, охватывая всю деятельность банка, в том числе сферы его бизнеса, продукты, услуги, процессы и системы.

3.3. Обеспечение формирования системы управления операционными рисками банка и оценку ее эффективности осуществляет Наблюдательный совет банка.

3.4. Наблюдательный совет банка не реже одного раза в год рассматривает адекватность системы управления операционными рисками рискам, возникающим из новых продуктов, услуг, процессов и систем, а также изменениям внешней среды и другим факторам, а также результаты оценки системы управления операционными рисками внутренним аудитом, внешним аудитом и другими специализированными третьими сторонами и принимает соответствующие решения.

3.5. Система управления операционными рисками должна быть сформирована адекватно политике банка по его деятельности и должна охватывать как минимум следующие вопросы:

3.5.1. политика и правила управления операционными рисками;

3.5.2. инструменты выявления и оценки операционных рисков;

3.5.3. мониторинг и отчетность по операционным рискам;

3.5.4. меры и методы контроля операционных рисков и снижения рисков;

3.5.5. план операционной устойчивости и непрерывности бизнеса банка.